【一般NISAから新NISAへ】今後どうなる？初心者向けにわかりやすく解説

今、一般NISAをしているけどもうすぐ終わるって聞いたけどどうなるの？

一般NISAの次は新NISAに変わります。

何が変わるの？

大きく変わるのは投資額と運用方法です。

一般NISAは2023年に終わり、2024年から新NISAに移行します。

今回は初心者向けにもわかりやすく新NISAを徹底解説していきます。

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一般NISAと新NISAの違い

まずは一般NISAと新NISAの違いを比べてみましょう。

非課税枠の期間が5年と購入できる商品は変わりませんが、新NISAは非課税枠が見直され2階建になりました。

1階と2階では、投資方法や取り扱いの商品が変わっています。

また投資金額は、2万円増えて122万円投資可能です。

一般NISAとは？

現在使用されている一般NISAについて少し見ていきます。

一般NISAは大きく3つのポイントがあります。

一般NISAとは120万円上限で、5年間非課税運用ができます。

非課税枠が5年間と短い代わりにロールオーバー(翌年の非課税枠に移管)をすることが可能です。

詳しくはコチラの記事で深掘りしています。

新NISAとは？

2024年から2028年まで投資できるようになります。

現段階(2022年7月)では2028年までの制度ですが、今後見直しで伸びるかも？

特徴

新NISAの特徴は2階建です。

1階で20万円、2階で102万円の合計金額は122万円です。一般NISAに比べ非課税枠が2万円ほど広がります。

2階：株式や投資信託　スポット・積立購入

1階：つみたてNISA対象商品　積立購入

1階部分を一部でも使用すれば、2階部分の投資枠で購入できます。

2階だけの使用は？

・NISAを過去に運用していた人

・投資経験者で1階を使用しないと申請をした人

以上の人は、1階部分の投資は不要です。

2階部分しか使用できないため、非課税投資枠は102万円までになります。

つみたてNISAの制度はコチラで解説しています。

非課税期間

非課税期間は一般NISAと同様5年になります。

5年終わったら？

1階の枠で購入した商品はつみたてNISAにロールオーバーすることができます。

2階部分はまだ2019年よりも先が決まっていない為、現在の段階では課税口座に移管される予定です。

非課税が終了したとき

非課税期間の5年間が終了したときには、3つの方法があります。

❶翌年の非課税枠に移管する(ロールオーバー)

❷売却せずに引き続き運用したいという場合は、NISA口座以外の一般口座や特定口座の課税口座で引き続き運用する。

❸売却して現金にする

私は課税口座で引き続き保有する予定です！！

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現在の一般NISAを持っている場合は？

ここまでは、一般NISAと新NISAの仕組みの違いを説明してきました。

今持っている一般NISAはどうなるの？

全部ロールオーバーできるの？

現在一般NISAを運用されている方は、実際どのようにロールオーバーされるか気になりますよね。

その部分もしっかり解説していきます。

現在の一般NISAの非課税期間の5年間が終了したときには、3つの方法があります。

これまで一般NISAを利用していた人は新NISA開始時に自動的に設定がされます。

本人確認書類の提出も不要です！

ロールオーバー

ロールオーバーについて具体的な例を参考にみてみます。

大きく３パターンに分かれるので、自分に当てはまるものを参考にしてください。

例1　投資枠120万＋利益30万をロールオーバーした場合

❷のロールオーバーを使用した場合、新NISAの投資枠を超えていても全額ロールオーバーが可能です。

1階と2階の合計122万円オーバーでも大丈夫！！

もし122万円以上のロールオーバーをした際には、その年の新NISAの枠は全て使い切ったことになります。

例2　投資枠80万＋利益5万をロールオーバーした場合

122万円以下のロールオーバーの際には、新NISAの2階部分の102万円の非課税投資枠から枠を使用します。

「投資枠80万円＋利益5万円＝総額85万円」を新NISAへロールオーバーした場合は2階の85万円分の枠を使うことになります。

よって2階の「102万円ー85万円＝17万円」と1階の「20万円」の計37万円が残りの投資枠になります。

例3　投資枠100万＋利益10万をロールオーバーした場合

102万円を超過する場合は、1階部分の20万円の非課税投資枠を使用します。

「投資枠100万円＋利益10万円＝総額110万円」を新NISAへロールオーバーした場合は110万円分の枠を使うことになります。

2階の102万円では足りないため、1階の20万円の一部も使ってのロールオーバーになります。残りは「122万円ー110万円＝12万円」つまり1階の12万円が残りの投資枠になります。

注意ポイント

現在一般NISAで保有している株式・投資信託のうち、次のものは新NISAにロールオーバーすることはできません。

これらは課税口座に移行されるので、注意しましょう！

まとめ

一般NISAは2023年に終わり、2024年から新NISAに移行します。

新NISAの大きな特徴は3つあります。

現在2028年までの運営となっていますが、延長されるか、改訂される可能性が高いです。

時間を味方につけて早めの運用がおすすめです。

一緒に資産運用してみませんか？

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